企业交多少税是看利润总额吗?

最近在经营一家小型企业,听说企业所得税的计算与利润总额有关,但具体怎么计算不太清楚。想了解一下,企业交多少税是不是完全取决于利润总额?还有其他因素会影响税负吗?另外,有没有什么合法的方式可以合理降低税负?
张凯执业律师
已帮助 867 人解决法律问题

企业交多少税确实与利润总额密切相关,但并不仅仅取决于利润总额。企业所得税的计算是基于应纳税所得额,而应纳税所得额是利润总额经过一系列调整后的结果。


首先,根据《中华人民共和国企业所得税法》第五条规定,企业每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。这意味着,除了利润总额外,企业还可以通过合法的扣除项目来减少应纳税所得额。


其次,企业所得税的税率也是一个重要因素。根据《企业所得税法》第四条,企业所得税的税率为25%。但对于符合条件的小型微利企业,可以享受20%的优惠税率。此外,高新技术企业还可以享受15%的优惠税率。


最后,企业还可以通过合理的税务筹划来降低税负。例如,利用税收优惠政策、合理安排费用支出、进行合理的资产折旧等。但需要注意的是,税务筹划必须在法律允许的范围内进行,避免触犯税法。


总之,企业交多少税不仅取决于利润总额,还受到应纳税所得额、税率以及合法税务筹划的影响。企业应充分了解相关税法规定,合理合法地降低税负。

相关问题

为您推荐20个相关问题

本年度应缴纳企业所得税额怎么算,能举例说明吗?

我开了家小公司,到了年底要算企业所得税,可我对这方面不太懂。想知道这个本年度应缴纳的企业所得税额具体是怎么计算的,最好能有个例子让我更明白,这样我就能清楚公司要交多少税了。

公司是交个人所得税还是企业所得税?

我开了一家公司,一直搞不明白公司到底是交个人所得税还是企业所得税。在日常经营中,公司的收入、支出和员工工资发放等情况都比较复杂,我想知道从法律角度来说,公司到底该交哪种税,或者两者都要交?

小型微利企业的企业所得税如何计算?

我自己开了家小公司,感觉应该符合小型微利企业的标准。最近在处理税务问题,对企业所得税的计算方法不太清楚。想了解针对小型微利企业,具体是依据什么、按照怎样的步骤来计算企业所得税的,希望能有个清晰的算法说明。

开公司需要缴纳哪些税款?具体标准是什么?

最近准备注册一家有限责任公司,主要经营电子产品销售。听说开公司需要交很多税,但具体要交哪些税,税率是多少,我还不太清楚。尤其是增值税和企业所得税,这两个税种好像比较复杂,想知道具体的计算方法和标准。另外,公司刚起步,收入可能不高,有没有什么税收优惠政策可以享受?

最新企业所得税优惠政策有哪些?

我开了一家小公司,想了解下现在企业所得税方面有啥优惠政策。不知道对于我们这种规模的企业有没有照顾,优惠政策的条件和范围是怎样规定的,能给企业减轻多少负担呢?希望懂的人给讲讲。

小型微利企业的所得税具体是依照怎样的方法来计算的呢?

我公司属于小型微利企业,在计算企业所得税时有些迷茫。不太清楚不同应纳税所得额区间对应的计算规则和优惠政策,想知道具体该怎么准确计算,以免出现税务申报方面的问题。

有限公司的税别是什么?

我开了一家有限公司,一直对公司要交哪些税不太清楚。听说不同业务类型交税不一样,也不知道自己公司具体适用哪些税别。想了解下有限公司一般有哪些税别,好提前做好税务规划,避免税务风险。

软件服务行业的企业所得税如何进行税务筹划?

我经营着一家软件服务企业,企业所得税负担有点重。想了解下在符合法律规定的前提下,有哪些方法可以对软件服务行业的企业所得税进行税务筹划,从而合理降低企业税负,提高企业的经济效益。

所得税费用是否等于营业利润乘以税率?

最近在整理公司的财务报表,发现所得税费用的计算方式似乎和我想的不太一样。我一直以为所得税费用就是营业利润乘以税率,但实际计算好像还涉及其他因素。想请教一下专业人士,所得税费用到底是怎么计算的?在计算过程中,除了营业利润和税率,还需要考虑哪些因素?

建筑企业交税税率是多少?

最近在准备创业,打算开一家建筑公司,但对建筑行业的税收政策不太了解。听说建筑企业的税率和其他行业不太一样,具体是怎么计算的?增值税、企业所得税这些主要税种的税率是多少?有没有什么优惠政策可以享受?希望能得到详细的解答,谢谢!

企业一年有多少免税额度?

我经营着一家小公司,对税务方面不太懂。想知道企业一年到底有多少免税额度,这个额度是固定的,还是根据不同情况有变化呢?比如公司规模、行业这些因素会不会影响免税额度,希望了解一下具体情况。

纳税是如何计算的?

我开了个小店,每个月都要纳税,但我一直不太清楚纳税金额是怎么算出来的。不同的税种是不是计算方法也不一样啊?我想了解一下常见税种的纳税计算方式,这样我心里也能有个底。

企业改制企业所得税征收标准表格是怎样的?

我有一家企业正在进行改制,听说改制过程中企业所得税征收标准和平时不太一样。我想知道有没有具体的征收标准表格,这样我能清楚知道要交多少税,避免出现税务风险,也方便我做财务规划。

服装公司交税的标准是什么?

我开了一家服装公司,对交税方面不太懂。想了解下服装公司交税有没有什么标准,是按照销售额来算,还是有其他的计算方式?不同规模的服装公司交税标准一样吗?希望能有专业人士解答一下。

有限责任公司股东分红交税要如何计算?

我是一家有限责任公司的股东,公司最近盈利了,马上要进行股东分红。我不太清楚这中间交税是怎么算的,想知道具体计算方式,也想了解不同情况下,比如公司是否上市,股东身份等对交税计算有没有影响。

乡镇企业办为什么会有企业所得税?

我经营着一家乡镇企业办,最近在处理税务问题时,发现要缴纳企业所得税。我不太明白,乡镇企业办本身规模就不大,为什么和其他企业一样要交企业所得税呢?想了解一下背后的法律依据和原因。

哪些类型的企业是需要缴纳企业所得税的呢?

我经营着一家公司,最近在整理税务相关的事项,不太清楚企业所得税具体的缴纳范围。想知道具体哪些类型的企业需要缴纳,判断标准又是什么,希望能得到详细解答。

税收筹划是不是协助逃税?

我公司近期在考虑进行税收筹划,想通过一些合理安排减轻税负,但又担心这种行为会被认为是协助逃税。想知道税收筹划和协助逃税的界限究竟在哪里,怎样的税收筹划才是合法合规的。

个人所得税经营所得的税率是多少?

我自己做点小生意,赚了些钱,听说要交个人所得税经营所得。我就想弄明白这个税的税率到底是多少,好提前心里有个底,看看自己得交多少钱,也方便提前做个规划。

国家机关和事业单位需要缴纳企业所得税吗?

我在一家事业单位工作,最近听说我们单位可能要缴纳企业所得税,这让我有点困惑。我们不是盈利机构,为什么还需要缴纳企业所得税呢?具体哪些收入需要缴税,哪些不需要?希望专业人士能帮我解答一下。