没有交社保会有个人所得税吗?

我在一家小公司上班,公司一直没给我交社保。但发工资的时候,好像扣了个人所得税。我就很疑惑,没交社保还需要交个人所得税吗?这两者之间到底啥关系啊,我有点搞不明白。
张凯执业律师
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首先,我们来分别理解一下社保和个人所得税这两个概念。社保,也就是社会保险,它包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。它是国家为了保障公民在年老、疾病、工伤、失业、生育等情况下依法从国家和社会获得物质帮助而建立的一种社会保障制度。而个人所得税呢,是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。简单来说,社保是保障我们生活的一种福利制度,个人所得税是我们对国家财政的一种贡献。


从法律规定上来说,社保和个人所得税是两个不同的范畴。根据《中华人民共和国社会保险法》规定,用人单位应当自用工之日起三十日内为其职工向社会保险经办机构申请办理社会保险登记,并按时足额缴纳社会保险费。而依据《中华人民共和国个人所得税法》,居民个人取得综合所得,按年计算个人所得税;有扣缴义务人的,由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款。


这意味着,是否缴纳社保与是否缴纳个人所得税并没有直接的关联。即使没有缴纳社保,只要个人取得的收入达到了个人所得税的纳税标准,就需要缴纳个人所得税。比如,你的工资收入扣除五险一金(如果缴纳的话)以及专项附加扣除等后,超过了每月5000元的免征额,那么超出部分就需要按照相应的税率缴纳个人所得税。


所以,没有交社保并不影响个人所得税的缴纳。如果用人单位没有依法为员工缴纳社保,员工可以向劳动监察部门或者社会保险费征收机构反映,维护自己的合法权益。同时,员工也应当依法履行个人所得税的纳税义务。

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