银行个人养老金账户有必要开通吗？

从法律层面和实际情况来看，是否开通银行个人养老金账户要综合多方面因素考虑。

个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》对个人养老金制度进行了规定。它是在基本养老保险和企业年金、职业年金基础上，再增加一份积累，退休后能再多一份收入保障。

从税收优惠角度来说，参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元，在不超过该缴费上限的情况下，缴纳的金额可以在综合所得或经营所得中据实扣除，即这部分收入暂不征收个人所得税，等到领取个人养老金时，再按照3%的税率计算缴纳个人所得税。对于部分人群而言，能在一定程度上减少纳税金额。

从投资收益角度看，个人养老金资金账户里的资金可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。通过长期投资，有可能获得一定的收益，实现资产的增值。

不过，开通个人养老金账户也有一些限制。比如，个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，才可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。而且投资都有风险，购买的金融产品也不一定能保证盈利。

所以，如果个人有一定的经济实力，并且希望为自己的养老生活增加一份保障，同时能合理利用税收优惠政策，那么开通银行个人养老金账户是一个不错的选择；但如果个人经济状况较为紧张，或者对资金的流动性要求较高，那么可能需要谨慎考虑。