职务侵占是否会查每一笔流水?

我朋友所在公司怀疑有人职务侵占,现在案子好像已经立案了。我朋友就很担心,想知道这种情况下,相关部门会不会把公司所有的流水都查一遍啊?具体是怎么个查法呢?希望能得到专业的解答。
张凯执业律师
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职务侵占是否会查每一笔流水,需要依据具体案件的实际情况来确定。


当职务侵占案正式立案后,相关执法机构会根据案件的复杂程度与严重性,决定是否对涉案企业或个人的财务状况进行深入的审计检查。例如,如果案件涉及的金额巨大、侵占行为持续时间长、涉及人员众多等,使得案件较为复杂,那么对财务状况进行全面深入审查的可能性就较大。


若银行交易记录能够直接证实职务侵占行为的存在,那么就有必要将这些记录打印出来,作为有力的证据支持。比如,犯罪嫌疑人在某段时间内频繁将公司资金转账到自己私人账户,且这些转账没有合理的业务解释,那么这部分流水就会成为重要证据被重点审查。


在对职务侵占行为展开调查的过程中,通常会对企业的财务账簿进行全面审查,因为职务侵占罪的调查及证据收集工作必然会涉及到企业的财务账目。


法律依据方面,《刑法》第六十四条规定,犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产,应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收。没收的财物和罚金,一律上缴国库,不得挪用和自行处理。《刑法》第三条规定,法律明文规定为犯罪行为的,依照法律定罪处刑;法律没有明文规定为犯罪行为的,不得定罪处刑。同时,《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百四十二条明文规定,公安机关有权根据相关法律法规的规定,依法对犯罪嫌疑人的各类资产,如存款、汇款、债券、股票、基金份额等进行查询、冻结,以确保案件调查工作的顺利进行。

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