现金应该存基本户还是一般户?

我公司现在收到了一笔现金款项,不知道该存到基本户还是一般户里。我不太清楚这两者在存储现金方面有什么区别和规定,担心存错账户会有问题,想问问这笔现金到底存哪个账户合适呢?
张凯执业律师
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基本户和一般户是企业在银行开设的不同类型账户,在存储现金方面有着不同的规定。


基本户是企业办理日常转账结算和现金收付的主要账户。企业的工资、奖金等现金的支取,只能通过基本户来办理。也就是说,基本户是可以支取现金的,同时也可以存入现金。它就像是企业的“管家账户”,企业日常经营活动中的资金进出,包括现金的存取,大部分都要通过这个账户来完成。依据《人民币银行结算账户管理办法》的规定,基本户是企业必须开设的主要账户,企业可以自主选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户。


一般户是企业因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般户主要用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。一般户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取。这意味着企业收到的现金可以存进一般户,但不能从一般户中提取现金出来使用。例如企业为了方便与某个特定银行进行结算而开设一般户,收到的现金就可以先存入这个一般户,但后续如果需要现金用于发放工资等用途,就不能直接从一般户支取,还是要通过基本户来操作。


所以,如果您收到现金后只是暂时存放,之后不需要支取现金,那么存到一般户也是可以的;但如果后续有支取现金的需求,那就应该存入基本户。

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