多年的银行欠账如何计算利息？

多年的银行欠账利息计算需要分情况来看。

首先，如果借款双方对利息和逾期利息有明确约定，且该约定在法律允许范围内，那么就按照约定来计算。这里所说的法律允许范围，是指利率不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条规定，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。其中“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。

其次，如果没有约定逾期利率或者约定不明的，又分几种情况。若既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，人民法院可以区分不同情况处理，这种情况下可能会参照逾期还款时一年期贷款市场报价利率的标准来计算；若约定了借款利息的，则可按照借款利息来计算支付资金占用期间的利息。

另外，银行贷款逾期还会产生罚复息。逾期利息是由逾期贷款造成的罚利息，一般操作是在原贷款利率的基础上再增加30% - 50%的罚息。罚息的计算公式是：罚息 = 逾期本金×罚息率×逾期天数；复息的计算公式是：复息 = 逾期利息×罚息率×逾期天数。系统自贷款应归还之日起，根据逾期时间的先后顺序（按复息、罚息、应收未收利息和逾期本金的顺序），逐期归还逾期贷款本息。

相关概念：

一年期贷款市场报价利率：由中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月发布的一年期贷款市场报价利率，用于规范借贷利率。

逾期利息：借款人未依照协定时间实还款而需支付的额外利息。

罚息：在原贷款利率基础上增加一定比例的费用，作为对逾期还款的惩罚。

复息：逾期利息加入本金后再次计算的利息。