收到多少金额的发票会被强制交税?

我做生意经常会收到各种发票,一直不太清楚收到的发票金额达到多少就会被强制交税。我担心不小心超过标准,到时候产生不必要的税务麻烦。想问问有没有个明确的金额标准,达到这个数就一定要交税呢?
张凯执业律师
已帮助 867 人解决法律问题

在我国税收体系中,收到发票是否交税以及达到多少金额会强制交税,要根据不同的税种和纳税主体情况来判断。下面为你详细介绍几种常见的情况:


首先是增值税方面。对于小规模纳税人,根据《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》,自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,免征增值税。也就是说,当小规模纳税人一个月收到的应税发票对应的销售额超过10万,或者一个季度超过30万时,通常就需要缴纳增值税了。不过这里需要注意的是,如果开具的是增值税专用发票,无论金额多少,都需要缴纳增值税。


对于一般纳税人,不存在这样的起征点金额限制。一般纳税人应纳税额是当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。收到的发票,如果是增值税专用发票等合规的进项发票,可以按规定抵扣进项税额。当销项税额大于进项税额时,就需要缴纳增值税。


企业所得税方面,企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入,为收入总额。企业每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。如果企业有盈利,也就是应纳税所得额为正数时,就需要缴纳企业所得税。这里并没有单纯依据收到发票金额来判断是否交税的明确标准,而是综合考量企业的各项收支情况。


个人所得税方面,如果个人收到劳务报酬等收入并取得相应发票,劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按收入的百分之二十计算。然后以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额,按照预扣率计算应预扣预缴税额。


综上所述,不同的税种对于收到发票后交税的规定不同,不能简单地确定一个统一的发票金额标准来判断是否会被强制交税。

相关问题

为您推荐20个相关问题

发票开多少金额需要交税?

我自己做点小生意,平时会给客户开发票。但我不知道发票开到什么金额就需要交税了,怕开多了没交税会出问题,也不想稀里糊涂多交了税,想了解下到底开多少金额的发票要交税呢?

发票是否可以抵税?

我在做生意的过程中,拿到了一些发票,不太清楚这些发票能不能用来抵税。想了解下在咱们国家的法律规定里,是不是所有发票都能抵税,还是有什么条件限制呢?具体是怎么规定的呀?

个人开具普票的免税额度是多少?

我是一个个体经营者,平时会给客户开具普通发票。我不太清楚个人开具普票有没有免税额度,如果有的话,具体是多少呢?我想了解清楚这个,以免在开发票的时候出现税务问题。

开发票超过多少钱需要交税?

我是个小商家,平时会给顾客开发票。但我不太清楚开发票金额到多少就得交税了。要是不小心没弄明白,多交或者少交了税都麻烦。所以想问问,开发票超过多少钱就需要交税呢?

增票金额可以随便开吗?

我在做生意时,客户要求我多开点增票金额,说多开点对我没影响。但我有点担心这样做合不合法,就想问问增票金额是不是可以随便开呢?会不会有啥风险和后果?

个体工商户开普票是否需要交税?

我是个个体工商户,平时会给客户开普通发票。但我不太清楚开普票到底用不用交税,要是交的话交多少,不交的话有啥条件,有没有相关的法律规定能说明白这事儿啊?

开电子发票需要交税吗?

我是一家小店的老板,最近打算开始给顾客开电子发票。但我不太清楚,开电子发票是不是就意味着要交税呢?要是交税的话,具体是怎么交的,交多少?我希望能了解这方面的规定,避免违规。

公司收到发票越多有什么好处?

我开了家小公司,最近发现合作方给开的发票数量挺多的。我不太清楚这对公司到底有啥影响,就想问问公司收到发票越多会有什么好处呢?是在税务方面,还是其他方面有优势呀?

增值税普通发票怎样纳税?

我开了家小店,平时会给顾客开增值税普通发票。但我不太清楚开了这些发票后该怎么纳税,是按照什么标准来算税额,又该通过什么方式去缴纳呢?希望能得到详细解答。

普通发票是否需要申报?

我是一家小公司的负责人,平时会开具一些普通发票。我不太清楚这些普通发票是否需要向税务部门申报。要是不申报会有啥后果,申报的话又该怎么操作呢?希望能得到解答。

开电子发票额度是不受限的吗?

我自己经营了一家小店,现在顾客都要求开电子发票。我不太清楚开电子发票的额度规定,想知道是不是开电子发票额度没有限制呢?如果有限制,具体是怎样规定的呢?

商家虚开发票会受到怎样的处罚?

我发现常去的一家商家存在虚开发票的情况,想了解下按照咱们国家法律,这种商家虚开发票的行为会受到什么样的处罚,是罚款还是有更严重的后果呢?我想弄清楚具体的规定。

开具增值税发票就必须交税吗?

我是个小老板,最近给客户开了增值税发票,但我不太懂税务这块。想知道开了增值税发票是不是就一定要交税呀?我担心自己会有税务风险,也想了解清楚有没有什么情况开了票不用交税,希望懂的人给我讲讲。

按发票交税的个体户怎么计算税额?

我是个个体户,平时按发票来交税。但我不太清楚具体该怎么算税额,是所有开了发票的金额都要算进去吗,有没有什么扣除项目或者优惠政策呢?希望能得到详细的解答。

公司开发票和个人开发票有什么区别?

我在做生意时,有时客户要求公司开发票,有时又要求个人开发票。我不太清楚这两者到底有啥区别,担心开错会有麻烦。想了解下公司开发票和个人开发票在开票流程、税率、法律责任等方面都有哪些不同。

发票应该由谁开给谁?

我在做生意,和客户有交易往来,不太清楚开发票这件事。是我作为卖方给买方开发票,还是买方给我开发票呢?我想弄明白这个问题,避免在发票开具上出现错误,不知道有没有相关的法律规定。

企业收到代开发票需要注意什么?

我经营着一家企业,最近收到了一些代开发票。我不太清楚在这种情况下应该注意些什么,担心后续会有税务风险或者其他法律问题。想了解下企业收到代开发票时,从合规性、真实性等方面都有哪些要点需要关注。

当月收到的发票必须当月做账吗?

我公司最近收到了一些发票,我不知道是不是一定要在当月就把这些发票入账。我担心如果不及时做账会违反规定,但又不确定有没有这个必要,想了解一下从法律规定上来说,当月收到的发票是不是必须当月做账呢?

开出普通发票是否需要缴纳增值税?

我是一家小公司的负责人,在经营过程中会给客户开具普通发票。但我不太清楚,开了普通发票后是不是就一定要缴纳增值税,这方面的规定是怎样的呢,想了解下具体情况。

公司采购是否需要交税?

我开了一家小公司,最近要进行采购。我不太清楚在采购环节,公司是否需要交税。要是要交的话,具体交哪些税,税率是多少,计税依据又是什么呢?我担心如果没弄清楚,可能会有税务风险。