银行养老金账户有没有必要开通？

银行养老金账户是指个人养老金资金账户，它是参加人在符合规定的商业银行指定或者开立的，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税的专用资金账户。从法律层面和实际作用等多方面综合考量是否有必要开通。

从法律规定来看，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》明确了个人养老金制度的相关规定。个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。它实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

从好处方面来说，首先是税收优惠。在缴费环节，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。其次是为养老增加一份保障。随着社会老龄化的加剧，仅靠基本养老保险可能无法满足退休后的生活需求，个人养老金可以作为一种补充，为老年生活提供更多的经济支持。再者，个人养老金账户资金可以根据自己的风险偏好选择不同的投资产品，实现资金的保值增值。

然而，也存在一些需要考虑的因素。比如资金的流动性相对较差，个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。另外，投资是有风险的，虽然个人养老金可投资的产品经过筛选，但仍然不能完全排除投资亏损的可能性。

所以，是否有必要开通银行养老金账户，要根据个人的实际情况来决定。如果个人收入较高，希望享受税收优惠，并且有长期的养老规划和一定的风险承受能力，那么开通银行养老金账户是一个不错的选择；如果个人资金流动性需求较大，或者对投资风险较为敏感，可能需要谨慎考虑。