收到采购员交来供应商的发票后该怎么做？

当收到采购员交来供应商的发票后，需要按照一定的流程和规定进行处理。以下为您详细介绍：

首先，要对发票进行审核。审核内容主要包括发票的真实性、合法性和完整性。真实性就是要确定这张发票不是伪造的，可以通过国家税务总局的发票查验平台进行查验。合法性指的是发票的开具要符合《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规的规定，比如发票的内容不能有虚假记载，开票方要具有合法的开票资格等。完整性是说发票上的各项信息要填写齐全，比如购买方和销售方的名称、纳税人识别号、地址、电话，发票的项目、数量、金额等。依据《中华人民共和国发票管理办法》第二十一条规定，不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。

其次，进行账务处理。如果审核通过，就需要根据发票的内容进行相应的账务记录。比如，如果是采购原材料的发票，要借记“原材料”科目，贷记“应付账款”等科目；如果是费用类发票，就借记相关的费用科目，贷记“库存现金”或“银行存款”等科目。这一步是为了准确记录公司的经济业务，反映公司的财务状况，依据是《企业会计准则》，它规范了企业的会计核算和账务处理。

然后，要进行税务处理。对于增值税专用发票，需要在规定的时间内进行认证抵扣。一般来说，自发票开具之日起360天内要进行认证。认证的方式有网上认证、到税务机关办税服务厅认证等。通过认证后，就可以按照规定抵扣进项税额。这是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》等相关规定执行的，合理的进项税额抵扣可以降低企业的增值税税负。

最后，要妥善保管发票。发票是重要的会计凭证和税务资料，要按照规定的期限进行保存。根据《会计档案管理办法》的规定，原始凭证的保管期限一般为30年。妥善保管发票可以以备税务机关等部门的检查，也可以在发生经济纠纷时作为证据使用。