停息挂账依据的是哪条法规？

停息挂账并非严格意义上的法律术语，在日常生活中，它通常指的是在信用卡持卡人出现财务困难，无法按时还款时，与银行达成一致，停止计算利息，将欠款挂账处理，之后再分期偿还的情况。

从法律依据来看，《商业银行信用卡业务监督管理办法》第70条规定，在特殊情况下，确认信用卡欠款金额超出持卡人还款能力、且持卡人仍有还款意愿的，发卡银行可以与持卡人平等协商，达成个性化分期还款协议。个性化分期还款协议的最长期限不得超过5年。

这就为“停息挂账”提供了一定的法律基础。这里的“特殊情况”一般是指持卡人遇到了突发的、不可预见的重大困难，比如重大疾病、失业、家庭变故等导致无法按时还款。“超出还款能力”需要持卡人提供相应的证明材料，比如收入证明、病历证明等。银行在判断是否同意协商时，会综合考虑持卡人的还款意愿和实际还款能力等因素。如果双方达成一致，就可以按照约定的分期还款协议进行还款，在此期间银行停止计算利息。