2024年逃汇罪的立案规定具体是怎样的?
我所在的公司最近涉及一些外汇业务操作,担心可能会触及逃汇罪相关规定。我不太清楚具体什么样的行为和数额会达到立案标准,想详细了解下2024年关于逃汇罪立案的具体规定,以便公司能合规运营。
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逃汇罪的立案规定涉及犯罪构成的多个方面,以下为您详细介绍: **客体方面**:逃汇罪侵犯的客体是国家的外汇管理制度。外汇管理对于维护国家经济稳定和金融安全至关重要,国家通过一系列规定来监管外汇的流入、流出等活动,逃汇行为破坏了这种管理秩序。 **客观方面**:表现为违反国家规定,擅自将外汇存放境外,或者将境内的外汇非法转移至境外,并且达到情节严重的程度。例如,公司未经相关部门批准,私自把本应留在国内的外汇转到国外账户存放。这里的“情节严重”,根据相关规定,公司、企业或者其他单位,违反国家规定,擅自将外汇存放境外,或者将境内的外汇非法转移到境外,单笔在二百万美元以上或者累计数额在五百万美元以上的,应予立案追诉。 **主体方面**:主体是特殊主体,即只有公司、企业或其他单位才能构成本罪。原本规定逃汇罪的主体为国有单位,但《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》对主体范围作了扩充。 **主观方面**:只能由故意构成,过失不构成本罪。也就是说,行为人必须明知自己的行为是在逃汇,不过不要求其了解关于逃汇的具体法规,只要知道自己的行为是违法的即可,并且本罪不以牟利为目的。

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