question-icon 出纳的工作职责和日常工作内容有哪些?

我刚入职一家公司做出纳,对这份工作不太了解。想知道出纳具体有哪些工作职责,日常工作内容都是什么,比如要做哪些账目、和哪些部门对接等,希望能有个详细的解答。
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  • #出纳职责
answer-icon 共1位律师解答

出纳,简单来说就是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。下面我们详细了解一下出纳的工作职责和日常工作内容。 从工作职责来看,出纳需要负责公司的货币资金核算,这意味着要办理现金收付,严格按规定收付款项。比如在员工报销费用时,要仔细审核报销单据的真实性、合法性和准确性,确认无误后再支付现金。同时,还要办理银行结算,规范使用支票等银行结算凭证,严格控制签发空白支票。在现金管理方面,要确保库存现金的安全,做到日清月结,每日下班前要对库存现金进行盘点,保证账实相符。并且,要保管好有关印章、空白收据和空白支票等重要物品,防止丢失或被盗用。 从日常工作内容来讲,出纳的工作可以分为不同的时间段。在每日工作中,首先要处理与现金有关的事务,包括收取现金、支付现金、送存现金到银行等。同时,要登记现金日记账和银行存款日记账,逐笔记录每一笔现金和银行存款的收支情况。还要对当天的凭证进行整理和装订,确保凭证的完整性和准确性。 在每月工作中,出纳需要与银行进行对账,编制银行存款余额调节表,以确保公司银行账户的余额与银行记录一致。此外,还要配合会计做好各种账务处理工作,提供相关的财务数据。 《中华人民共和国会计法》对会计人员的职责和工作要求做出了明确规定,出纳作为会计工作的重要组成部分,也必须遵守这些规定。比如,要保证会计资料的真实、完整,不得伪造、变造会计凭证和会计账簿等。 总之,出纳工作虽然看似简单,但责任重大,需要具备细心、耐心和责任心等品质,严格按照法律法规和公司制度的要求开展工作。

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