question-icon 公司如何减少税收?

我开了一家小公司,现在税收压力有点大,利润都被压缩了不少。我想知道在合法合规的前提下,公司有哪些办法可以减少税收呢?最好是实际操作中可行的方法。
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  • #企业节税
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公司减少税收,也就是进行合法的税务筹划,是在法律允许的范围内,通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排,尽可能地获得“节税”的税收利益。 首先,利用税收优惠政策是常见且合法的方式。我国为了鼓励某些行业或地区的发展,会出台一系列税收优惠政策。比如,对于高新技术企业,根据《企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税,而一般企业的所得税税率为25%。再如,从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税。这就鼓励了企业向这些政策扶持的领域发展,既符合国家的产业导向,又能降低企业自身的税负。 其次,合理安排成本费用扣除也能减少税收。企业在生产经营过程中发生的合理的成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。例如,企业可以按照规定计提固定资产折旧、无形资产摊销等,增加成本费用,从而减少应纳税所得额。同时,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰;广告费和业务宣传费支出,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。企业可以根据这些规定,合理安排业务招待费、广告费和业务宣传费的支出,充分利用扣除限额。 另外,企业的组织形式选择也会影响税收。不同的企业组织形式,其纳税方式和税率可能不同。比如,有限责任公司需要缴纳企业所得税,股东在分配利润时还需要缴纳个人所得税;而个人独资企业和合伙企业则不需要缴纳企业所得税,只需要投资者缴纳个人所得税。企业可以根据自身的经营规模、发展前景等因素,选择合适的组织形式,以达到降低税负的目的。 总之,公司减少税收需要在遵守法律法规的前提下,充分了解和利用各种税收政策和规定,结合自身实际情况进行合理的税务筹划。

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