发票犯罪诈骗该如何处理?

我在做生意过程中,怀疑合作方存在发票犯罪诈骗行为,涉及金额还不小。我不太清楚这种情况该怎么应对,想了解下从发现到最后处理,整个流程是怎样的,法律上对于这种发票犯罪诈骗是怎么处罚的,希望能得到详细解答。
张凯执业律师
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如果遇到发票犯罪诈骗,首先要明确不同情形下的法律规定和处理方式。


在我国,涉及发票的犯罪诈骗行为,可能触犯票据诈骗罪。《刑法》第一百九十四条规定,进行金融票据诈骗活动,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。


这里说的金融票据诈骗行为包括:明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用;明知是作废的汇票、本票、支票而使用;冒用他人的汇票、本票、支票;签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票,骗取财物;汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载,骗取财物。此外,使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的,依照前款规定处罚。


一旦发现发票犯罪诈骗,当事人要做的首先是收集证据。证据包括虚开的发票、证明交易不存在的证据(比如银行转账记录显示款项未支付、物流信息、合同协议等证明无交易、证人证实无交易)以及对方实施诈骗的证据(如对方承认虚开的录音录像、对方其他诈骗行为记录等)。收集好证据后,应及时向公安机关报案,报案时提供完整证据并详细陈述事情经过。公安机关会立案调查,查明事实后依法处理。同时,受害人还可以提起民事诉讼,要求行为人赔偿损失并承担相应法律责任。


相关概念:

票据诈骗罪:是指以非法占有为目的,利用金融票据进行诈骗活动,骗取财物数额较大的犯罪行为。

数额较大:在票据诈骗中,一般指诈骗金额在2万元至20万元之间。

数额巨大:在票据诈骗里,通常指诈骗金额在20万元至50万元之间。

数额特别巨大:一般指票据诈骗金额超过50万元 。

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