公司与公司之间转账会涉及违法吗?

我开了家小公司,最近和另一家公司有几笔转账往来。我有点担心这种公司间的转账会不会一不小心就违法了,比如资金用途、转账方式这些方面,不太清楚法律上是怎么规定的,想了解一下公司与公司之间转账在什么情况下会涉及违法。
张凯执业律师
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公司与公司之间的转账本身是一种常见的商业行为,通常是合法的。不过,在某些特定情形下,可能会涉及违法。


首先,我们来了解一下合法转账的情况。在正常的商业活动中,公司之间基于真实的交易关系进行转账,比如货物买卖、服务提供等,这是被法律允许的。例如,A公司向B公司购买了一批办公用品,A公司按照合同约定向B公司转账支付货款,这就是典型的合法转账。这种合法转账受到《中华人民共和国民法典》中合同编相关规定的保护,它保障了交易双方的合法权益。


然而,有些情况可能会导致转账违法。其一,如果转账是为了洗钱,那就触犯了法律。洗钱是指将犯罪所得及其收益通过各种手段掩饰、隐瞒、转化,使其在形式上合法化的行为。依据《中华人民共和国刑法》第一百九十一条规定,犯洗钱罪的,会根据情节轻重受到不同程度的刑事处罚。例如,某些公司通过虚假交易转账,将犯罪所得混入正常经营资金中,这种行为就是违法的。


其二,为了逃税而进行的转账也是违法的。公司通过虚构交易、隐瞒收入等方式进行转账,以达到少缴或不缴税款的目的,违反了《中华人民共和国税收征收管理法》。该法规定,纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,将承担相应的法律责任。


其三,若是转账涉及非法的资金拆借,也可能违法。公司之间的资金拆借需要符合相关金融法规的规定,如果未经金融监管部门批准,擅自从事经常性的贷款业务,这种行为可能会被认定为无效,甚至会面临行政处罚。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》中对企业之间的借贷有相关规定,明确了合法与非法的界限。


所以,公司与公司之间转账是否违法,关键在于转账的目的、资金来源和用途等是否符合法律法规的规定。

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