发票红冲后抵扣该怎么办？

发票红冲是指企业在开具发票后，由于退货、开票有误等原因需要对原发票进行冲销处理，开具红字发票。而抵扣通常是指一般纳税人取得符合规定的发票后，按照规定计算可抵扣的进项税额，从而减少应纳税额。

当发票红冲涉及抵扣问题时，需要根据不同情况进行处理。如果购买方已经认证抵扣了发票，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，购买方应在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。这依据的是《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）的相关规定。

如果销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

在具体操作流程上，购买方或销售方在填开《信息表》后，系统会自动校验。校验通过后，销售方就可以开具红字发票。企业要注意保存好相关的红字发票和《信息表》等凭证，以备税务机关核查。同时，要及时进行账务处理，确保财务数据的准确性。总之，发票红冲抵扣的处理要严格按照税法规定进行，避免税务风险。