question-icon 出纳送存现金的正确方式是怎样的?

我是一家小公司的出纳,之前没怎么接触过送存现金的业务。现在公司让我去银行送存现金,我不太清楚具体该怎么做,是直接拿着现金去银行就行,还是有什么流程和注意事项呢?希望能得到详细解答。
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  • #现金送存
answer-icon 共1位律师解答

出纳送存现金是财务工作中的一项重要事务,有着严格的操作流程和规范。首先,在送存现金之前,需要对现金进行整理。将各种币值的现金按照不同的面额进行分类,并且整理整齐。这一步很重要,因为银行在接收现金时,需要对现金的数量和质量进行查验,如果现金杂乱无章,会增加查验的难度和时间。 整理好现金后,要进行现金的清点。出纳人员应当自己先仔细清点现金的数量,确保与会计核算的金额一致。同时,要注意鉴别现金的真伪,防止将假币存入银行。如果发现有假币,应当按照相关规定进行处理。 接下来是填写现金送款簿。现金送款簿是出纳将现金存入银行的重要凭证,需要准确填写。填写内容包括收款单位名称、款项来源、开户银行、账号、送存日期以及送存的金额等。填写时要确保字迹清晰、准确,不得涂改。 然后是送存现金。出纳人员将整理好的现金和填写好的现金送款簿一起带到开户银行。在银行,要按照银行的要求进行排队等候办理业务。当轮到自己办理时,将现金和送款簿交给银行工作人员。银行工作人员会对现金进行再次清点和查验,确认无误后,会在送款簿上加盖银行印章,并将其中的一联交给出纳人员作为回单。 最后是进行账务处理。出纳人员将银行退回的现金送款簿回单交给会计人员,会计人员会根据回单进行账务处理,登记现金日记账和银行存款日记账,确保账目的准确和清晰。 依据《中华人民共和国会计法》规定,各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报告。出纳送存现金的过程就是一个实际发生的经济业务事项,必须严格按照规范进行操作和记录,以保证会计信息的真实性和完整性。

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