question-icon 企业账户保留多少现金合适?

我开了家小公司,在管理企业账户现金方面有点犯难。不知道账户里该留多少现金合适,留多了怕资金闲置浪费,留少了又怕遇到突发情况没钱应对。想了解下从法律角度来说,企业账户保留现金有没有个合适的标准。
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企业账户保留现金的合适额度,在法律上并没有一个绝对固定的标准,但会受到一些相关规定和实际情况的影响。 首先,根据中国人民银行制定的《现金管理暂行条例》,企业需要遵循现金使用范围和库存现金限额的规定。该条例规定了企业可以使用现金结算的范围,比如职工工资、津贴,个人劳务报酬,根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金,各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出等。而库存现金限额由开户银行根据企业的实际需要,一般按照企业3 - 5天日常零星开支所需确定。边远地区和交通不便地区的企业,库存现金限额可以多于5天,但不得超过15天的日常零星开支。 这意味着企业要根据自身的经营规模、业务特点、现金收支频率等因素来合理确定账户现金保留额度。对于业务规模较小、现金收支相对较少且稳定的企业,按照开户银行核定的库存现金限额保留现金基本可以满足日常需求。例如一家小型零售店,每天的现金收支主要是小额的销售收款和零星采购付款,按照规定保留3 - 5天的日常开支现金量,就能保障正常运营。 然而,对于业务规模较大、现金流量频繁且金额较大的企业,仅仅考虑日常零星开支的限额是不够的。这类企业还需要考虑到一些突发情况,如突发的大额订单需要及时支付原材料采购款、设备突发故障需要紧急维修等。此时,企业可能需要预留更多的现金或者保持良好的银行信贷额度,以应对可能出现的资金需求。 此外,企业还需要关注资金的使用效率。保留过多的现金会导致资金闲置,无法产生收益,不符合企业追求利润最大化的目标。企业可以通过合理的资金规划,将一部分闲置资金用于短期投资等,在保证资金流动性的同时提高资金的收益水平。 总之,企业账户保留现金的合适额度需要综合考虑法律法规要求、企业自身经营状况以及资金使用效率等多方面因素。

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