公司费用支出全是现金该怎么办?


在公司的运营过程中,费用支出全用现金是一个需要谨慎对待的问题。下面我们从多个方面来分析并探讨应对办法。 首先,了解一下相关的法律规定。依据《现金管理暂行条例》,开户单位可以在下列范围内使用现金:职工工资、津贴;个人劳务报酬;根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;向个人收购农副产品和其他物资的价款;出差人员必须随身携带的差旅费;结算起点以下的零星支出;中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。前款结算起点定为一千元。结算起点的调整,由中国人民银行确定,报国务院备案。除上述情况可以使用现金外,其他款项的支付应通过银行转账结算。 接着,分析公司费用支出全用现金可能带来的风险。从税务角度看,全部使用现金结算会使税务机关难以监控公司的资金流向和交易真实性,容易引发税务风险。比如在企业所得税汇算清缴时,可能会因为无法提供有效的资金往来凭证,导致相关费用不能在税前扣除,从而增加企业的税负。从财务管理角度来说,大量现金交易不利于公司的财务管理和内部控制。现金的保管、使用和记录相对复杂,容易出现差错和舞弊行为,增加公司的管理成本和风险。 对于已经存在费用支出全是现金的情况,有以下一些处理办法。第一,梳理现金支出的明细,检查每一笔支出是否符合现金使用范围。对于不符合规定的支出,要逐步规范,尽量采用银行转账等其他结算方式。第二,建立健全公司的财务管理制度,明确现金使用的审批流程和限额。严格控制现金的使用,避免不必要的现金支出。第三,加强与供应商和合作伙伴的沟通,协商采用更规范的结算方式。比如对于经常合作的供应商,可以通过银行转账支付货款,这样既能保证交易的安全和可追溯性,也有利于公司的财务管理。第四,及时与税务机关沟通,如实说明公司的现金使用情况,避免因为信息不透明而引发税务风险。如果有必要,可以寻求专业的税务顾问或会计师的帮助,确保公司的财务处理符合法律法规的要求。 总之,公司费用支出全用现金存在一定的风险和不便,公司应尽快规范财务管理,合理使用现金,采用更安全、规范的结算方式。





