公司账户备用金一个月能取多少?

我开了家小公司,在管理公司账户备用金时不太清楚具体规定。想了解下公司账户备用金一个月的提取额度有没有限制,要是有的话,这个额度是怎么确定的呢,依据什么标准?
张凯执业律师
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公司账户备用金的提取额度并没有全国统一的、明确固定的一个月具体能取多少的标准,它通常受到多种因素的影响。


备用金其实就是公司为了满足日常零星开支而预留的现金。在实际操作中,银行会根据企业的实际经营情况来核定备用金的限额。一般会考虑企业的规模大小、日常现金支出的频繁程度和金额等因素。比如,一家小型零售企业,日常有较多的小额现金交易用于采购货物等,银行核定的备用金限额可能相对高一些;而一家以线上交易为主、现金交易较少的科技公司,备用金限额可能就会低一些。


从法律依据方面来看,依据《现金管理暂行条例》,开户银行应当根据实际需要,核定开户单位 3 天至 5 天的日常零星开支所需的库存现金限额。边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额,可以多于 5 天,但不得超过 15 天的日常零星开支。企业提取备用金,通常是要按照这个库存现金限额的规定来执行。


企业向银行提取备用金时,需要填写现金支票等凭证,注明用途为备用金。银行会按照事先核定的备用金限额进行把控,如果企业超过限额提取备用金,银行可能会拒绝支付。而且,企业提取备用金后,要严格按照规定使用,主要用于支付一些小额的、无法通过转账支付的费用,如办公用品采购、差旅费等。


企业如果业务发生变化,导致备用金需求有较大改变,可以向银行提出调整备用金限额的申请,银行会根据新的情况进行重新核定。总之,公司账户备用金一个月能取多少,关键在于银行核定的限额以及企业自身的实际经营需求和合规使用情况。

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