出差取消产生的退票费如何报销？
我原本计划出差，都买好票了，结果临时取消了出差行程，产生了一笔退票费。我不太清楚这 笔退票费该怎么报销，是和正常出差费用一起报，还是有单独的流程？希望了解下具体的报销方法。
张凯执业律师
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在探讨出差取消产生的退票费如何报销之前，我们先来了解一下退票费的性质。退票费是由于出差行程取消，导致原本购买的车票无法使用，而向票务部门支付的费用。这其实属于一种额外的、因客观情况变化而产生的费用。
从法律层面来看，根据《中华人民共和国会计法》的规定，企业必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。这意味着，报销退票费需要有合法、有效的原始凭证，也就是退票时获得的正规票据。
在实际操作中，不同企业对于退票费报销的规定可能会有所不同。一般来说，企业会要求员工填写费用报销单，详细说明退票的原因、出差取消的情况等，并附上退票费的正规发票或票据。有些企业可能会将退票费与正常的出差费用一起报销，而有些企业可能会单独设置退票费的报销流程。
如果企业有明确的财务制度规定，那么员工应该按照制度要求进行操作。如果制度没有明确规定，员工可以与财务部门沟通，了解具体的报销方式。在沟通时，要提供充分的证据证明退票是由于出差取消导致的，比如出差计划的变更通知、上级领导的批示等。
此外，如果是通过第三方平台购买的车票，还需要注意第三方平台的退款政策和发票开具方式。有些平台可能会收取一定的手续费，并且发票的开具时间和方式可能与直接在票务部门购买有所不同。
总之，出差取消产生的退票费报销需要遵循企业的财务制度和相关法律法规，确保报销的真实性、合法性和合理性。员工在遇到问题时，要及时与财务部门沟通，避免因报销问题产生不必要的麻烦。