question-icon 企业合理避税有哪些方法?

我经营着一家小企业,目前税负较重,利润空间被压缩得比较厉害。我想在合法合规的前提下,为企业减少一些税务负担,但是又不知道有哪些合理的避税方法。所以想问问大家,企业合理避税都有哪些可行的办法呢?
展开 view-more
  • #企业避税
answer-icon 共1位律师解答

企业合理避税,是指企业在法律允许的范围内,通过合法的手段和方式来减少纳税支出。这和逃税、偷税有着本质的区别,逃税、偷税是违法的行为,而合理避税是符合法律规定的。 从法律依据来看,《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国增值税暂行条例》等相关法律法规,为企业合理避税提供了一定的空间。比如,企业所得税法规定了一些税收优惠政策。 在成本费用方面,企业可以合理利用成本费用的扣除规定。企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。企业可以通过规范发票管理,确保各项成本费用都有合法有效的凭证,从而充分扣除成本费用,减少应纳税所得额。 在税收优惠政策方面,国家为了鼓励某些行业或领域的发展,会出台相应的税收优惠政策。例如,高新技术企业可以享受15%的企业所得税优惠税率。企业如果符合相关条件,就可以申请认定为高新技术企业,从而降低企业所得税税负。还有小型微利企业,年应纳税所得额不超过一定标准的部分,可以减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 在资产折旧和摊销方面,企业可以根据自身情况选择合适的折旧和摊销方法。固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业可以合理确定固定资产的预计净残值和折旧年限,从而在一定程度上影响各期的成本费用和应纳税所得额。无形资产的摊销也有类似的规定,企业可以合理规划无形资产的摊销,以达到合理避税的目的。 在组织形式方面,企业可以根据自身的发展战略和经营情况,选择合适的组织形式。例如,子公司具有独立法人资格,独立承担民事责任,在税收上也独立核算;而分公司不具有独立法人资格,其民事责任由总公司承担,在税收上可以与总公司汇总纳税。企业可以根据不同地区的税收政策和自身的经营状况,合理选择设立子公司或分公司,以降低整体税负。

avatar
法律公园专业律师
平台专业律师
去咨询
去咨询
suggest-qr
mobile-suggestion
qr why
mobile-cta-laywer cta-laywer
免费法律咨询 3423名律师在线 3分钟快速回复
立即联系立即拨打立即联系