利用应收账款融资有哪两种方式？

应收账款融资，简单来说，就是企业把自己的应收账款拿出来，以此为基础来获取资金的一种融资手段。利用应收账款融资主要有两种常见的方式，下面为您详细介绍。

第一种是应收账款质押融资。这种方式就好比您把自己的应收账款当作“抵押物”。在这种融资模式下，企业将应收账款的债权质押给银行等金融机构，从而获得贷款。金融机构根据应收账款的金额、质量以及付款方的信用状况等因素，来确定贷款的额度和利率。

从法律依据来看，《中华人民共和国民法典》第四百四十条明确规定，债务人或者第三人有权处分的应收账款可以出质。这为应收账款质押融资提供了坚实的法律基础。在实际操作中，企业与金融机构要签订质押合同，并到中国人民银行征信中心的动产融资统一登记公示系统办理质押登记。这样做可以保障金融机构的权益，防止企业将同一笔应收账款重复质押。

第二种是应收账款保理融资。这种方式相当于企业把应收账款“卖”给了保理商。保理商通常是银行或专业的保理公司。企业将应收账款的债权转让给保理商，保理商为企业提供资金融通、应收账款管理、信用风险担保等服务。根据保理商是否保留对企业的追索权，又可以分为有追索权保理和无追索权保理。

有追索权保理是指，如果付款方到期不付款，保理商有权向企业追回已支付的融资款。无追索权保理则是在付款方到期不付款的情况下，保理商自行承担损失，不能向企业追索。《中华人民共和国民法典》第七百六十一条规定，保理合同是应收账款债权人将现有的或者将有的应收账款转让给保理人，保理人提供资金融通、应收账款管理或者催收、应收账款债务人付款担保等服务的合同。这为应收账款保理融资提供了法律保障。

综上所述，应收账款质押融资和应收账款保理融资是企业利用应收账款进行融资的两种主要方式。企业在选择融资方式时，需要综合考虑自身的实际情况、融资成本、风险承受能力等因素，谨慎做出决策。