工行个人养老金账户开通有什么作用？

开通工行个人养老金账户具有多方面的作用，下面从不同角度为您详细分析。

首先，从税收优惠角度来看，依据《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。这意味着，我们缴纳个人养老金的这部分钱，在计算个人所得税时可以先扣除掉，从而减少应纳税所得额，达到少交税的目的。打个比方，如果您年收入为20万元，原本应按照相应税率缴纳一定数额的个税，但开通个人养老金账户并缴纳了12000元后，应纳税所得额就变为18.8万元，缴纳的个税也就相应减少了。在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。这使得我们在个人养老金账户里的钱进行投资所获得的收益，在投资期间是不用交税的，能让我们的资金更好地实现增值。在领取环节，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，这个税率相对较低。

其次，从养老保障方面来说，个人养老金是我国养老体系第三支柱的重要组成部分。随着人口老龄化的加剧，基本养老保险只能提供基础的养老保障。开通工行个人养老金账户，可以为自己额外储备一份养老资金。我们可以根据自己的风险承受能力和投资目标，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。这些产品经过监管部门筛选，具有一定的安全性和规范性，能够帮助我们实现养老资产的稳健增值，为老年生活提供更充足的经济保障。

再者，从资金管理角度，个人养老金实行封闭运行，除了达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等特殊情况，不得提前支取。这种封闭管理模式可以帮助我们养成长期储蓄和投资的习惯，避免因短期消费冲动而挪用养老资金，确保资金专款专用，真正用于养老。