个人养老金是否值得购买？

个人养老金是政府支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。从法律层面来看，它是有一定保障的。

《关于推动个人养老金发展的意见》等相关政策文件对个人养老金制度进行了规范。个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

从好处方面来说，税收优惠是一个重要因素。在缴费环节，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。这在一定程度上能为个人节省税收支出。

而且，它可以作为基本养老保险的补充，为个人的养老生活提供更多的资金保障。在老龄化日益严重的今天，多一份养老储备是很有必要的。

不过，也存在一些需要注意的地方。个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。这意味着资金的流动性相对较差，如果在未达到领取条件时急需资金，可能无法随意支取。

是否购买个人养老金需要综合考虑个人的财务状况、养老规划等因素。如果你收入稳定，有一定的闲置资金，并且希望为自己的养老生活增加一份保障，那么购买个人养老金是一个不错的选择；但如果个人资金流动性要求较高，可能需要谨慎考虑。