税务问题有哪些及如何解决？

税务问题是企业和个人在纳税过程中经常会遇到的情况，下面为您介绍一些常见的税务问题及对应的解决办法。

首先是税务申报问题。税务申报是指纳税人按照税法规定的期限和内容向税务机关提交有关纳税事项书面报告的法律行为。常见的问题包括未按时申报、申报数据错误等。根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。如果遇到未按时申报的情况，应尽快主动向税务机关说明情况并补申报。若申报数据有误，要及时联系税务机关，按要求提供正确的数据进行更正申报。

其次是税务筹划问题。税务筹划是在合法合规的前提下，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，尽可能地获得“节税”的税收利益。但如果筹划不当，可能会被认定为偷税漏税。根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条规定，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。所以在进行税务筹划时，一定要依据合法的手段和方法，必要时可以咨询专业的税务顾问。

再者是发票管理问题。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证。常见问题有虚开发票、发票丢失等。虚开发票是严重的违法行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十七条规定，违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票的，由税务机关没收违法所得；虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下的罚款；虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。如果发票丢失，应于发现丢失当日书面报告税务机关，并登报声明作废，然后按税务机关的要求办理后续手续。

最后是税务争议问题。当纳税人与税务机关在纳税上发生争议时，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第八十八条规定，纳税人、扣缴义务人、纳税担保人同税务机关在纳税上发生争议时，必须先依照税务机关的纳税决定缴纳或者解缴税款及滞纳金或者提供相应的担保，然后可以依法申请行政复议；对行政复议决定不服的，可以依法向人民法院起诉。也就是说，要先履行纳税义务，再通过合法的途径解决争议。