公司费用报销流程及步骤是怎样的？

公司费用报销流程及步骤在法律层面虽没有统一的详细规定，但在实践操作中，通常会遵循一定的规范和准则，并且要符合相关财务制度和法律法规。以下为您详细介绍一般的费用报销流程及步骤：

首先是费用产生与票据收集。员工在工作过程中因公务产生费用后，要及时收集相关的原始票据，像发票、收据等。这些票据是报销的重要凭证，务必保证其真实性、合法性和有效性。依据《中华人民共和国发票管理办法》，不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证。比如发票上的信息要完整，包括公司名称、税号、商品或服务名称、金额等，且不能是虚假开具的发票。

接着是填写报销单据。员工需要根据公司规定的报销单格式，准确填写报销信息，涵盖报销人、部门、日期、费用项目、金额、用途等内容。填写时要确保信息真实、准确，不得虚报、冒领。若虚报费用，可能会构成职务侵占等违法行为，严重的要承担刑事责任。

之后是部门主管审批。报销单据填好后，需提交给所在部门的主管进行审批。部门主管会对费用的真实性、合理性进行审核，判断该费用是否与工作相关、是否符合公司的费用开支标准等。只有部门主管审批通过后，报销单据才能进入下一流程。

再之后是财务审核。财务部门会对报销单据进行全面审核，包括票据的合规性、金额的准确性、报销内容是否符合公司财务制度等。财务人员会依据国家财务法规和公司内部规定，严格把关。如果发现票据不符合要求或费用不合理，财务部门有权拒绝报销。

最后是领导审批与报销付款。经过财务审核通过的报销单据，要提交给公司领导进行最终审批。领导审批通过后，财务部门会按照公司的付款流程，将报销款项支付给员工。付款方式一般有现金、银行转账等。

公司费用报销流程及步骤要严格遵循相关法律法规和公司内部财务制度，确保费用报销的真实性、合理性和合规性。