延期挂账和停息挂账有什么区别？

延期挂账和停息挂账都是在金融借贷领域，当借款人遇到还款困难时，与金融机构协商后可能采取的还款处理方式，但它们有着明显的区别。

首先从概念上来说，延期挂账指的是借款人在还款期限到来时，因某些合理原因无法按时偿还欠款，与贷款机构协商后，将还款期限往后延长一段时间。在延期期间，欠款依然会计算利息，借款人在延期结束后需要偿还本金和这段时间产生的利息。而停息挂账则是借款人在满足一定条件下，与贷款机构达成协议，停止计算欠款的利息，欠款的本金和之前产生但未偿还的利息在之后按照新的还款计划进行偿还。

从法律依据来看，根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》第七十条规定，在特殊情况下，确认信用卡欠款金额超出持卡人还款能力、且持卡人仍有还款意愿的，发卡银行可以与持卡人平等协商，达成个性化分期还款协议。个性化分期还款协议的最长期限不得超过5年。这里面的个性化分期还款协议就包含了停息挂账的情况。而关于延期挂账，虽然没有专门的法律条文明确规定，但在《民法典》中，合同双方可以通过协商变更合同内容，借款人与贷款机构协商延期还款，本质上就是对借款合同还款期限这一内容的变更，只要双方达成一致，就是合法有效的。

在实际影响方面，延期挂账只是延长了还款时间，利息会继续累计，可能会使最终还款总额增加。而且在延期期间，借款人的逾期记录可能会上传到征信系统，对个人信用产生不良影响。而停息挂账虽然停止了利息的增长，但在协商过程中，金融机构一般会要求借款人证明自己确实没有还款能力，并且有强烈的还款意愿。达成停息挂账协议后，欠款记录也会在征信上显示，在未还清欠款前，借款人的信用状况也会受到一定影响，但避免了利息的不断增加，减轻了还款压力。总之，两者在适用情况、对还款金额和信用的影响等方面都有所不同。