公司如何发行可转债？

公司发行可转债是一个较为复杂的过程，涉及诸多条件和步骤。下面为你详细介绍。

首先，公司发行可转债需要满足一定的条件。根据《上市公司证券发行管理办法》，发行可转换公司债券的公司需具备健全且运行良好的组织机构，具有持续盈利能力，财务状况良好。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。此外，还要求最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六等。

其次，发行可转债的流程主要如下：第一步是董事会决议。公司董事会需要就发行可转债的具体方案、募集资金使用的可行性等事项作出决议。第二步是股东大会批准。董事会通过的方案需提交股东大会审议，且必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。第三步是保荐与申报。公司需聘请具有保荐资格的机构担任保荐人，并由保荐人向中国证监会申报发行申请文件。第四步是证监会审核。中国证监会会对申报文件进行审核，可能会提出反馈意见，公司和保荐人需进行回复和修改。第五步是发行。获得中国证监会核准后，公司就可以按照核准的方案发行可转债。

在发行可转债过程中，还有一些注意事项。比如要准确披露信息，公司要真实、准确、完整、及时地披露与可转债发行相关的信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同时，要合理确定发行条款，如转股价格、票面利率等，这些条款会直接影响可转债的吸引力和公司的融资成本。