公积金利率是怎么计算的？

公积金利率的计算方式，需要分个人住房公积金存款和个人住房公积金贷款两种情况来解释。

首先是个人住房公积金存款利率。这部分又分为当年缴存和上年结转两部分。当年缴存的住房公积金按活期存款利率计息，上年结转的住房公积金按三个月整存整取存款利率计息。根据中国人民银行相关规定，住房公积金自存入职工住房公积金账户之日起按照国家规定的利率计息。比如，你当年新存入公积金账户1万元，按照活期利率0.3%计算，一年的利息就是10000×0.3% = 30元；如果是上年结转的1万元，按三个月整存整取利率1.35%计算，一年利息就是10000×1.35% = 135元。

其次是个人住房公积金贷款利率。它是由中国人民银行调整并发布的。一般来说，公积金贷款期限在五年以下（含五年）的年利率和五年以上的年利率是不同的。以2024年为例，五年以下（含五年）公积金贷款利率为2.6%，五年以上为3.1%。公积金贷款利息的计算方式有等额本息和等额本金两种。等额本息是在还款期内，每月偿还同等数额的贷款（包括本金和利息）。其计算公式为每月还款额 = [贷款本金×月利率×（1 + 月利率）×还款月数]÷[（1 + 月利率）×还款月数 - 1]。假设贷款金额为30万，贷款期限为20年，年利率3.1%，先算出月利率3.1%÷12≈0.2583%，还款月数为20×12 = 240个月，代入公式可算出每月还款额。等额本金则是每月偿还固定的本金，利息随着本金的减少而逐月递减。计算公式为每月还款额 =（贷款本金÷还款月数）+（贷款本金 - 已归还贷款本金累计额）×月利率。同样上述例子，每月偿还本金为300000÷240 = 1250元，第一个月利息为300000×0.2583% = 774.9元，第一个月还款额就是1250 + 774.9 = 2024.9元，第二个月本金剩余300000 - 1250 = 298750元，利息为298750×0.2583%≈771.6元，第二个月还款额就是1250 + 771.6 = 2021.6元，以此类推。