发票开错了购买方该怎么办？
我收到的发票开错了，把购买方信息填错了。现在不知道该怎么处理，是直接让销 售方重新开就行，还是有其他的流程和规定呢？不太清楚这种情况在法律上是如何要求的，希望了解一下正确的解决办法。
张凯执业律师
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当发票开错了涉及购买方的相关情况时，以下为你详细介绍处理办法。
首先，我们来了解一下相关的法律依据。依据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则规定，开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。如果发票开具有误，应当按照规定进行处理。
接下来分不同情形来看处理方式。如果是当月发现发票开错，且购买方还未进行认证抵扣。这种情况下，购买方应将开错的发票退还给销售方。销售方收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理。作废条件通常是指同时具有以下情形：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”“专用发票代码、号码认证不符”。销售方作废发票后，重新开具正确的发票给购买方。
若发票跨月了，或者购买方已经认证抵扣。购买方需要在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。然后销售方再重新开具正确的蓝字发票给购买方 。
购买方在整个过程中，要严格按照规定操作，确保税务处理的合规性，避免因发票开错处理不当带来税务风险。