个人养老金有什么作用？
我想了解下个人养老金的用处。我目前有一定的收入，想为自己的养老生活多做些准备，听说有个人养老金这 个东西，但不太清楚它具体能带来什么好处，对以后养老能起到多大作用，所以想问问大家。
张凯执业律师
已帮助 867 人解决法律问题
个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。它具有多方面的重要作用。
首先，从税收优惠方面来看，根据《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。这意味着参与个人养老金可以在一定程度上减少个人所得税的缴纳，为个人节省资金。
其次，个人养老金有助于强制储蓄。在现代社会，很多人可能缺乏良好的储蓄习惯，难以持续为养老进行资金储备。而个人养老金制度规定了缴费方式和额度等，通过定期缴费，能帮助个人形成稳定的储蓄计划，为未来的养老生活积累资金。比如每月固定存入一定金额到个人养老金账户，长期积累下来，会是一笔可观的财富。
再者，它可以提供多样化的投资选择。个人养老金资金账户内资金可以由参加人自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。这使得个人可以根据自己的风险承受能力和投资目标，合理配置资产，实现资金的增值。例如，风险承受能力较高的人可以适当配置一些公募基金，有可能获得较高的收益；而风险偏好较低的人可以选择储蓄存款或商业养老保 险，保证资金的相对安全。
最后，个人养老金能作为基本养老保险的有效补充。我国的基本养老保险主要是提供基础的养老保障，随着生活水平的提高，人们对养老生活质量的要求也在提升。个人养老金可以在基本养老保险的基础上，为个人提供额外的经济支持，使退休后的生活更加有保障，能够维持较高的生活品质。