借款人死亡后还款责任由谁来承担？

在借贷关系中，当借款人死亡时，还款责任的承担问题需要依据不同的情形来确定。下面为你详细介绍相关法律规定和责任承担方式。

首先，我们要明确一个重要的法律概念——遗产。遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产。根据《中华人民共和国民法典》第一千一百六十一条规定，继承人以所得遗产实际价值为限清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负清偿责任。

这就意味着，如果借款人死亡，其有遗产可供继承，那么其继承人需要在继承遗产的范围内承担还款责任。例如，借款人去世后留下价值50万元的房产和20万元的存款，而他生前有30万元的债务，那么继承人继承遗产后，需要用这70万元遗产中的30万元来偿还债务。如果继承人继承了遗产却拒绝承担还款责任，债权人可以通过法律途径，向法院起诉要求继承人在继承遗产范围内还款。

其次，如果借款人有配偶，且该债务属于夫妻共同债务，那么其配偶有义务承担还款责任。《民法典》第一千零六十四条规定，夫妻双方共同签名或者夫妻一方事后追认等共同意思表示所负的债务，以及夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务，属于夫妻共同债务。夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务，不属于夫妻共同债务；但是，债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的除外。比如，借款人借款用于家庭购房，这明显是为了家庭共同生活，即使是以个人名义借款，也应认定为夫妻共同债务，其配偶需要承担还款责任。

此外，如果存在保证人，且保证合同有效，那么保证人可能需要按照约定承担保证责任。根据《民法典》的相关规定，保证的方式包括一般保证和连带责任保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝向债权人承担保证责任；连带责任保证的债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时，债权人可以请求债务人履行债务，也可以请求保证人在其保证范围内承担保证责任。比如，借款人在借款时有朋友作为连带责任保证人，当借款人死亡且无法偿还债务时，债权人可以直接要求保证人承担还款责任。

综上所述，借款人死亡后，还款责任的承担要综合考虑遗产继承、夫妻共同债务以及保证责任等多方面因素。债权人在遇到这种情况时，应依据具体情形，通过合法途径维护自己的权益。