用现金付货款被税务查出会怎么样?

我在和供应商交易时,用现金支付了货款。后来听说这种方式可能会有税务风险,心里挺担心的。我想知道,如果被税务查出来了,会有什么样的后果呢?对我和供应商分别会有什么影响?
张凯执业律师
已帮助 867 人解决法律问题

在企业的经营活动中,使用现金支付货款本身并不一定违法,但如果这种支付方式引发了一系列不符合税务规定的情况,就可能会带来税务问题。


首先,从税务监管的角度来看,税务机关希望企业的交易具有可追溯性和透明度,而现金交易相对来说难以留下清晰的交易轨迹,不利于监管。《中华人民共和国税收征收管理法》规定,纳税人、扣缴义务人按照有关法律、行政法规和国务院财政、税务主管部门的规定设置账簿,根据合法、有效凭证记账,进行核算。使用现金支付货款,如果没有取得合法有效的凭证,比如发票等,企业可能无法在企业所得税前进行扣除。这意味着企业的应纳税所得额会增加,需要缴纳更多的企业所得税。


其次,如果用现金付货款是为了隐瞒收入、虚列成本,从而达到少缴税款的目的,那就属于偷税行为。依据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条,纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证,或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入,或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报,不缴或者少缴应纳税款的,是偷税。对纳税人偷税的,由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金,并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。


此外,对于大额的现金交易,金融机构也有相应的监管措施。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》,当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支,金融机构应当提交大额交易报告。这可能会引起相关部门的关注,进一步调查交易的真实性和合法性。


因此,企业在经营过程中,应尽量采用银行转账等可追溯的支付方式,并确保交易的真实性和合法性,取得合法有效的凭证,以避免不必要的税务风险。

相关问题

为您推荐20个相关问题

现金支付是否属于税务违法?

我在和别人做生意的时候,经常用现金进行交易支付。最近听说现金支付可能涉及税务违法,我有点担心。我想知道现金支付到底是不是税务违法呀?在什么情况下会涉及违法呢?

采购发票是否可以采用现金结算?

我在采购货物后,供应商给我开了采购发票,我想直接用现金结算这笔货款。但我不太清楚在法律上,采购发票对应的交易采用现金结算合不合适,不知道有没有相关规定限制,所以想问问采购发票是否可以用现金结算。

现金收货款以及现金支付费用能否报销?

我在公司负责财务相关事务,最近遇到一些业务是用现金收货款,同时也有员工用现金支付费用后拿发票来报销。我不太确定这样的现金收支方式在财务报销上是否合规,想了解一下在法律层面,现金收货款和现金支付费用能不能进行报销呢?

公司大量支付现金是否违法?

我所在的公司最近有很多业务都是大量支付现金,我有点担心这种操作是否合法。我想了解下,在法律层面上,公司大量支付现金有没有什么限制和规定?会不会涉及违法问题呢?

大额现金支付工程款有哪些税务风险?

我是一家建筑公司的负责人,最近在处理工程款支付的事情。有个合作方要求用大额现金支付工程款,我有点担心会有税务方面的问题。我想了解一下,这种大额现金支付工程款的方式,在税务上会存在哪些风险呢?

现金发工资有哪些税务风险?

我是个小老板,一直用现金给员工发工资。最近听说这样做可能有税务风险,我有点担心。我想知道现金发工资到底会有哪些税务风险呢?这些风险会给我带来什么样的后果?该怎么避免呢?

支付现金的企业所得税购买价款是怎样规定的?

我经营着一家企业,在采购业务中经常会用现金支付购买价款。现在不太清楚在企业所得税方面,对于这种支付现金的购买价款有什么规定,比如能否扣除,扣除标准是怎样的,希望了解相关的法律规定。

公司之间是否可以现金支付?

我开了家小公司,最近和另一家公司有业务往来,对方提出用现金支付货款。我有点犹豫,不知道公司之间用现金结算合不合法。我担心这样操作会违反相关规定,给自己带来麻烦。想问问大家,公司之间到底能不能现金支付啊?

以货物作为支付对价是否需要缴纳增值税?

我在一笔交易里,对方用货物来支付应付给我的款项。我不太清楚这种以货物作为支付对价的情况,在税务上有没有相关规定,需不需要缴纳增值税呢?希望能了解一下。

收到现金是否需要缴纳增值税?

我最近在做生意,有客户给我支付了现金货款。我不太清楚,收到这笔现金需不需要缴纳增值税呢?缴纳增值税有没有什么条件或者范围规定呀?想了解下相关法律情况。

个人支付供应商货款没有收据但有发票,这种情况有什么影响?

我个人给供应商付了货款,没拿到收据,不过有发票。我有点担心,没收据会不会有啥问题,以后要是有纠纷这发票能不能保障我的权益?我该怎么做才能避免风险呢?

公司费用支出全是现金该怎么办?

我们公司在日常运营里,费用支出都是用现金结算的。我担心这样做不太合规,又不知道该怎么处理。想了解下,公司费用支出全用现金会有哪些风险,以及正确的处理办法是什么?

公司用私账收货款偷税漏税该如何处理?

我所在的公司用私人账户收取货款,明显是在偷税漏税。我想了解下,从法律层面这种情况会怎么处理,公司会面临什么后果,相关责任人又会承担怎样的责任?心里一直有这个疑惑,希望能得到专业解答。

会计处理货款时需要发票吗?

我是一家小公司的会计,在处理货款相关事务时,不太清楚是否必须要有发票。有时候供应商没有及时提供发票,但货款已经支付了,我就不知道该怎么入账。我想了解一下,从法律规定上来说,会计处理货款时是不是一定要有发票呢?

付材料款没有发票该如何做账?

我公司采购了一批材料,已经支付了材料款,但是供应商那边一直没给开发票。我想知道在这种情况下,该怎么进行账务处理呢?我担心处理不当会给公司带来财务和税务方面的风险。

付给供应商的钱没发票怎么办?

公司最近向供应商支付了一笔货款,但对方迟迟没有提供发票。这种情况会不会影响公司的税务处理?如果供应商一直不给发票,我们该如何维护自己的合法权益?希望能了解相关的法律规定和应对措施。

私对私收款是否有涉税风险?

我在做生意时,有时会让客户直接把钱转到我的私人账户,没走公司公户。最近听说这样可能有涉税风险,我有点担心。想知道私对私收款到底有没有涉税风险呀,会有什么后果呢?

货款已付发票未收到该如何进行账务处理?

我给供应商付了货款,但发票一直没收到,不知道在账务上该怎么处理。我担心处理不当会影响公司财务数据的准确性,也怕不符合相关财务和税务规定,想了解一下这种情况下规范的账务处理方法。

老板用私人账户付款该怎么处理?

我是公司的财务人员,最近老板经常用他的私人账户给供应商付款。我不太清楚这种情况在财务和税务上该怎么处理,也担心会有法律风险。想问下遇到老板私账付款的情况,我该按照什么流程和规定来操作呢?

用现金跟商家交易怎么交税,需要手续费吗?

我平时和商家交易经常用现金,一直不太清楚这种方式下交税是怎么操作的。而且也不知道交税过程中会不会产生手续费,要是有手续费,这个费用该谁出呢?想了解一下具体情况。