公司现金收支管理办法有哪些？

我开了一家小公司，在现金收支管理方面有点迷茫。不清楚公司在现金收支上有什么规范的管理办法，比如现金收入怎么处理、支出有什么限制等，担心操作不当会违反法律规定，想了解一下具体有哪些管理办法。

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#现金管理

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公司现金收支管理是企业财务管理的重要环节，良好的现金收支管理办法有助于保障公司资金的安全和正常流转，同时也需要遵循相关法律法规。以下从多个方面为你介绍公司现金收支管理办法：首先，关于现金收入管理。公司取得的现金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。依据《中华人民共和国会计法》第九条规定，各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。任何单位不得以虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算。公司在收到现金后，应于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间。其次，现金支出管理也有严格要求。公司必须按照国家规定的使用范围使用现金。根据《现金管理暂行条例》第五条规定，开户单位可以在下列范围内使用现金：（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带的差旅费；（七）结算起点以下的零星支出；（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。前款结算起点定为一千元。结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。公司支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况。另外，公司还应建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，账款相符。对于现金收支的原始凭证，要妥善保管，以备查核。同时，要定期对现金进行盘点，确保账实一致。如果发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，按照规定进行处理。公司在进行现金收支管理时，一定要严格遵守相关法律法规，制定完善的管理制度，加强内部控制，确保现金的安全和合理使用。这样不仅有助于公司的健康发展，也能避免因违反法律规定而带来的风险。

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