养老金余额如何计算？

养老金余额的计算对于参保人员了解自己的养老权益至关重要。一般来说，养老金主要分为城镇职工养老金和城乡居民养老金，下面分别为您介绍它们余额的计算方式。

对于城镇职工养老金，其账户分为个人账户和统筹账户。个人账户余额的计算相对直观，它是由个人每月缴纳的养老金费用逐步积累起来的。具体而言，个人缴纳的养老金费用会按照一定的比例进入个人账户，这个比例通常是本人缴费工资的8%。例如，您每月工资为5000元，那么每月进入您个人账户的金额就是5000×8% = 400元。经过一定时间的积累，个人账户余额就是每月积累金额的总和，同时还会加上账户内资金所产生的利息。这里的利息是按照国家规定的记账利率计算的，以确保账户资金的保值增值。

统筹账户则主要由单位缴纳的养老金构成。单位缴纳的养老金比例一般是单位工资总额的一定比例，这部分资金进入统筹账户，用于支付当前退休人员的基础养老金等费用，并不直接计入个人账户余额。基础养老金是根据当地上年度在岗职工月平均工资、本人指数化月平均缴费工资等因素来计算的。其计算公式为：基础养老金 =（当地上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%。其中，本人指数化月平均缴费工资 = 当地上年度在岗职工月平均工资 × 本人平均缴费指数。本人平均缴费指数是指参保人员历年缴费工资指数的平均值。

城乡居民养老金同样有个人账户，其个人账户余额是由个人缴费、政府补贴以及集体补助等构成。个人可以根据自身经济状况选择不同的缴费档次进行缴费，政府会根据个人缴费档次给予相应的补贴，有些地方的集体组织也会给予一定的补助。这些资金都会存入个人账户，并按照规定计算利息。

相关法律依据方面，《中华人民共和国社会保险法》对基本养老保险制度进行了明确规定。该法第十一条指出，基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合。基本养老保险基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成。第十二条规定，用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金。职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员参加基本养老保险的，应当按照国家规定缴纳基本养老保险费，分别记入基本养老保险统筹基金和个人账户。

总之，养老金余额的计算涉及多个因素和不同的账户类型，了解这些计算方式和法律规定，有助于您更好地规划自己的养老生活。