什么是结算风险基金？
共1位律师解答
结算风险基金是指由结算机构设立的，用于弥补因证券、期货等交易结算业务中出现的风险事件而造成的损失的一种专项基金。简单来说，在证券、期货等交易的结算过程中，可能会因为各种原因出现风险，导致结算无法正常进行或者造成损失，这时候结算风险基金就可以发挥作用，来保障交易的正常进行和市场的稳定。 从设立依据来看，《中华人民共和国证券法》对证券结算风险基金有明确规定。该法第一百五十四条指出，证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。 结算风险基金的用途主要有以下几点。一是当参与结算的一方出现违约交收的情况时，结算风险基金可以垫付资金，保证结算的顺利进行。比如说，在证券交易中，卖方未能按时交付证券或者买方未能按时支付资金，导致结算无法正常完成，这时候结算风险基金就可以先拿出钱来，完成结算流程，避免整个交易链条受到影响。 二是应对技术故障、操作失误等问题带来的损失。在现代金融交易中，大量依赖信息技术系统进行结算，如果系统出现故障，或者工作人员操作失误，可能会导致结算出现错误或者损失，结算风险基金可以用于弥补这些损失。例如，由于系统故障导致交易数据错误，造成了结算上的损失，就可以从结算风险基金中支出相应的资金来弥补。 三是不可抗力因素造成的损失也可以用结算风险基金来弥补。像自然灾害、战争等不可抗力事件，可能会对结算机构的运营造成严重影响，导致结算业务无法正常开展并产生损失，结算风险基金就可以发挥作用，保障结算机构的正常运转和市场的稳定。 结算风险基金的来源主要包括两部分。一部分是从证券登记结算机构的业务收入和收益中提取一定比例的资金。证券登记结算机构在日常运营中会有各种业务收入，按照规定从中提取一部分资金存入结算风险基金。另一部分是结算参与人按人民币普通股和基金成交金额的一定比例缴纳。结算参与人是参与证券、期货等交易结算的主体，他们按照规定的比例缴纳资金，共同构成结算风险基金。 结算风险基金的管理也是非常严格的。它应当存入指定银行的专门账户，实行专项管理。这意味着这笔资金不能随意使用，必须专款专用，只能用于规定的弥补结算风险造成的损失等用途。同时，对结算风险基金的使用和管理要进行严格的监督和审计，确保资金的安全和合理使用。
大家都在问 
立即联系