上个月发票开错了该怎么办？

当上个月发票开错时，需要根据不同情形来进行处理。

首先要明确几个概念。发票是在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。开错发票，可能存在多种错误情况，比如金额错误、名称错误、税率错误等。

依据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》及相关发票开具规定，若发票开错，且对方还未认证抵扣：如果是增值税专用发票，在符合作废条件的情况下（同时满足收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”“专用发票代码、号码认证不符”），可以直接在开票系统中将该发票作废，然后重新开具正确的发票。若不符合上述作废条件，则需要开具红字发票冲销原错误发票，再开具正确的发票。红字发票就相当于对原来开错的发票进行“否定”，用负数来冲抵原来的金额。

如果对方已经认证抵扣了，那就需要购买方申请开具红字发票信息表，销售方根据购买方提供的红字发票信息表开具红字发票，之后再开具正确的发票。对于普通发票，处理相对简单一些。如果发票开错，当月发现可以直接作废重开；如果是跨月发现开错，一般也是开具红字发票冲销，然后重新开具正确的发票。

在实际操作过程中，企业要严格按照规定流程处理开错的发票，避免因发票问题带来税务风险。同时，要及时与对方沟通，确保双方的账务处理准确无误。