走账跟发票不一致该怎么处理？

当走账和发票不一致时，我们要先明白这种情况在法律上可能存在风险，因为走账代表着资金的实际流动，发票则是经济业务发生的凭证，二者应该保持一致。这种不一致可能会被认定为虚开发票或者财务造假等违法行为。

依据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条规定，开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。走账与发票不一致很可能就属于与实际经营业务情况不符。

如果发现走账跟发票不一致，首先要做的是核实情况。查看是因为财务人员的操作失误，比如录入错误、转账错误等导致的，还是业务本身存在问题，像合同变更但发票未及时调整等。

如果是操作失误，应当及时进行更正。比如财务人员录错了发票金额，要及时修改财务系统中的记录，并对相关的凭证进行调整。如果是转账金额有误，要与对方协商重新转账或者进行退款、补款操作。

要是业务本身发生了变化，比如合同金额调整了，那么需要根据实际业务重新开具发票。如果原来的发票已经跨月或者无法作废，就需要按照规定开具红字发票冲销原发票，再开具正确金额的发票。

在整个处理过程中，要注意保存好相关的证据，如合同、沟通记录、银行转账凭证等，以备税务机关等部门的检查。如果不确定具体的处理方式，也可以咨询专业的税务顾问或者向当地税务机关进行咨询。