税控盘纸质专票销售方如何作废发票？

我是一家公司的销售方，最近开了一张税控盘纸质专票，但发现发票内容有误，需要作废。我不太清楚具体该怎么操作，是在税控盘上直接操作就行，还是有其他的流程？希望了解一下详细的作废发票的方法。

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#专票作废

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税控盘纸质专票销售方作废发票，需要分情况来看，以下为您详细介绍。首先，我们要明确什么情况下可以作废发票。根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）第十三条规定，一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。这里的作废条件是指同时具有下列情形：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’‘专用发票代码、号码认证不符’。如果符合上述条件，销售方可以在税控盘上进行作废操作。具体步骤通常如下：第一步，打开税控盘开票软件。这是操作的基础，只有进入到软件中才能进行后续的发票管理工作。第二步，进入发票管理模块。一般在软件的主界面上能找到这个模块，它是专门用于处理发票相关事务的区域。第三步，选择已开发票作废。在发票管理模块里，会有已开发票作废的选项，点击进入该功能。第四步，找到需要作废的发票。可以通过发票号码、开票日期等信息来查找。第五步，点击作废按钮。确认要作废的发票信息无误后，点击作废按钮完成操作。需要注意的是，一旦完成作废操作，要确保纸质发票各联次上加盖‘作废’戳记，并且妥善保管。如果不符合当月作废的条件，就不能直接作废发票，而是需要按照开具红字发票的流程来处理，具体可参考《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）的相关规定。

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