发票开错还未核销该怎么办？

当遇到发票开错还未核销的情况时，需要根据不同类型的发票采取不同的处理方式。

首先，对于增值税专用发票而言，若在开具当月发现开错，且收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理。这里所说的“作废条件”，根据《增值税专用发票使用规定》，是指同时具有以下情形：收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”“专用发票代码、号码认证不符”。作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。

若不符合作废条件，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。

其次，对于普通发票，在开具当月发现开错的话，可以直接将发票作废。操作上，把所有联次收集齐并注明“作废”字样，妥善保管即可。如果跨月发现发票开错，不能直接作废，需要开具红字发票冲销原发票，然后再开具正确的发票。

此外，无论哪种发票开错，都要及时进行处理，避免引发税务风险。在处理过程中，如果对具体操作仍有疑问，可以咨询当地税务机关，以确保处理方式符合相关法律法规的要求。