专票多开了该怎么办？

当遇到专票多开的情况时，需要分不同情形来处理。

首先，如果是在开具发票的当月发现多开，并且发票的所有联次都齐全，那么处理起来相对简单。这种情况下，可以按照国家税务总局《增值税专用发票使用规定》第十三条，直接在防伪税控系统中将该发票作废，然后重新开具正确金额的发票。作废操作就是在系统里把这张多开的发票标记为无效，就好像这张发票没开过一样。

要是跨月才发现专票多开了，或者虽然是当月但发票联次不全，就不能直接作废了。此时需要开具红字专用发票来冲减多开的金额。依据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》，购买方如果已经认证抵扣了发票，购买方要在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，销售方根据信息表开具红字专用发票。如果购买方还未认证，销售方可以在新系统中填开并上传信息表，再据此开具红字发票。开具红字发票相当于用负数发票来抵消多开的正数发票金额，这样就能保证实际的开票金额是正确的。

需要注意的是，如果不及时正确处理多开的专票，可能会引发税务风险。比如多开的金额会被错误计算为销售额，导致企业多缴纳增值税等税款。而且，税务机关在检查时如果发现发票开具不规范，可能会对企业进行处罚。所以，一旦发现专票多开，要尽快按照规定处理。