开错发票了该怎么办？
我在给客户开发票的时候，不小心把金额写错了。现在发票已经给客户了，我也不知道客户有没有入账。我想问问这种开错发票的情况该怎么处理啊？有没有什么需要 注意的地方？
张凯执业律师
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当遇到开错发票的情况时，不必过于慌张，可根据不同情形采取相应的处理办法。首先，咱们得了解几个关键的概念。作废发票是指在开具当月发现发票开错，直接将发票作废重新开具正确的发票；而红冲发票则是指跨月发现发票开错等情况，需要开具红字发票冲减原来的错误发票。
如果是当月开具的发票且还未进行抄税操作，这种情况相对简单。根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十七条规定，开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具发票有误的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具发票。也就是说，您可以直接在开票系统中将该发票进行作废处理，然后重新开具一张正确的发票给客户。
要是发票已经跨月了，就不能直接作废，而是要进行红冲操作。一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，需要按照《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》的规定开具红字专用发票。先在开票系统中填写《开具红字增值税专用发票信息表》，待税务机关校验通过后，根据信息表开具红字发票，冲减原来的错误发票，再开具正确的发票。
对于增值税普通发票，跨月开错后同样不能作废，也是开具红字发票冲减，然后再开具正确的发票。操作时，在开票系统中直接开具红字发票即可。
在处理开错发票的过程中，一定要注意妥善保管好相关的发票和凭证，以备税务机关查验。同时，要及时与客户沟通，说明发票开错的情况，取得客户的配合，共同完成发票的更正工作。