稽查案件在什么情况下会移送公安?

我是一家企业的负责人,最近公司遇到了稽查情况。我不太清楚稽查案件的处理流程,很担心公司的案子会不会被移送给公安。想了解下,一般稽查案件在什么情况下会移送公安呢,有哪些具体的判定标准和依据呀?
张凯执业律师
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在法律中,稽查案件移送公安涉及到行政执法与刑事司法的衔接问题。我们先解释一下相关概念。稽查通常是指相关行政机关对特定领域进行检查、核查,以发现是否存在违法行为。当稽查过程中发现的违法行为不仅违反了行政规定,还可能触犯刑法时,就会涉及将案件移送公安。


依据《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》,行政执法机关在依法查处违法行为过程中,发现违法事实涉及的金额、违法事实的情节、违法事实造成的后果等,根据刑法关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的规定和最高人民法院、最高人民检察院关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的司法解释以及最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件的追诉标准等规定,涉嫌构成犯罪,依法需要追究刑事责任的,必须依照本规定向公安机关移送。


比如在税务稽查中,如果企业存在偷税、逃税等行为,达到一定的数额标准或者情节严重程度,就可能涉嫌逃税罪。《中华人民共和国刑法》第二百零一条规定,纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。当税务稽查发现企业的逃税行为符合这些刑法规定时,就会将案件移送公安机关处理。


再比如市场监管部门在稽查过程中,如果发现商家生产、销售假药的行为,依据《中华人民共和国刑法》第一百四十一条,生产、销售假药的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;对人体健康造成严重危害或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;致人死亡或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑,并处罚金或者没收财产。一旦发现符合这样的情形,市场监管部门也会将案件移送公安。所以,稽查案件移送公安主要是看违法行为是否达到了刑法规定的犯罪标准。

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