question-icon 稽查局在什么情况下会向公安局移送案件?

我在一家企业工作,最近听说稽查局可能会把企业相关案件移送给公安局。我不太清楚具体是什么情况会导致这样的移送,想知道稽查局在哪些情形下会做出向公安局移送案件的决定,这里面有什么具体的法律规定吗?
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answer-icon 共1位律师解答

稽查局向公安局移送案件通常是在涉及违法犯罪行为,达到一定的标准和条件时进行的。这主要是基于维护社会经济秩序和打击违法犯罪的目的。 首先,我们来了解一下相关法律依据。根据《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》,行政执法机关在依法查处违法行为过程中,发现违法事实涉及的金额、违法事实的情节、违法事实造成的后果等,根据刑法关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的规定和最高人民法院、最高人民检察院关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的司法解释以及最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件的追诉标准等规定,涉嫌构成犯罪,依法需要追究刑事责任的,必须依照本规定向公安机关移送。 具体到稽查局,常见的向公安局移送案件的情况多发生在税务稽查领域。例如,当企业或个人存在偷税、抗税、骗税等行为,且达到了一定的数额标准或者情节严重时,稽查局就可能会将案件移送给公安局。以偷税为例,根据《中华人民共和国刑法》第二百零一条规定,纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。如果稽查局在税务稽查过程中,发现纳税人的偷税行为符合上述刑法规定的标准,就应当将案件移送至公安局进行刑事侦查。 此外,在其他领域的稽查工作中,如市场监管稽查等,当发现涉及假冒伪劣、商业诈骗等严重违法行为,达到刑事追诉标准时,稽查局也会按照规定向公安局移送案件。这是为了确保违法犯罪行为能够得到应有的刑事制裁,维护正常的市场秩序和社会公共利益。

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