question-icon 送存现金的基本程序有哪些?

我在一家小公司做出纳,最近要去银行送存现金,之前没做过这个工作,心里有点没底。想知道送存现金都有哪些基本程序呀,每个程序具体要怎么做,有没有什么需要特别注意的地方,希望能有人详细讲讲。
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answer-icon 共1位律师解答

送存现金一般有以下基本程序: 首先是现金的整理。纸币要按照票面金额也就是券别分类整理,纸币分为主币和辅币,主币有100元、50元、10元、5元、2元和1元,辅币有5角、2角、1角、5分、2分、1分 。要把各种纸币打开铺平,按币别每100张为一把,用纸条或橡皮筋箍好,每10把扎成一捆,比如100元券一把是10000元,一捆就是100000元;10元券一把1000元,一捆10000元,不满100张的,从大到小平摊摆放。铸币包含1元、5角、1角、5分、2分、1分(分币也可暂不送银行流通) ,铸币按币别整理,同一币别每100枚为一卷,用纸包紧卷好,每十卷为一捆,不满50枚的硬币,可不送或另行包放。残缺破损的纸币和有问题的铸币要单独剔出另行包装。这一步这么做是为了方便银行柜台清查现金,提高工作效率。 其次是填写现金送款簿。现金整理完后,出纳员要根据整理后的金额填写现金送款簿。现金送款簿一般一式四联,第一联是回单,银行签章后作为送款单位的记账依据;第二联为银行收入传票;第三联为收帐通知;第四联由银行出纳留存作为底联备查。出纳员填写时要按格式规定如实填写收款单位名称、款项来源、开户银行、送款日期、科目帐号、送款金额的大、小写及各券别的数量等内容。 最后是送存交款。出纳员按规定整理好现金并填写好“现金送款簿”后,将现金连同“现金送款簿”一起送交银行柜台收款员。交款时,送款人要和银行柜台收款员当面交接清点。经柜台收款员清点无误后,银行会按规定在“现金送款簿”上加盖印章,并将“回单联”退还给送款人。送款人接到“回单联”后要马上检查,确认是本单位交款回单,且银行有关手续已经办妥后就可以离开柜台。 相关法律依据:虽然目前没有具体某条法律直接规定送存现金程序,但在《中华人民共和国会计法 》等相关财会法规中,要求财务人员在处理经济业务包括现金送存时要遵循真实、准确、规范等原则,上述送存现金程序也是基于这些原则来保障财务工作的正常开展。 相关概念: 主币:就是日常生活中常用的较大面额货币,像100元、50元这些,在交易中起主要计价和支付作用。 辅币:相对主币面额较小,是辅助主币进行小额交易的货币,像5角、1角等。 现金送款簿:是企业向银行送存现金时填写的一种单据,用来记录送存现金的相关信息。

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