定性一个人挪用公款罪的证据有哪些?

我怀疑有人挪用了公款,想把他这种违法行为揭露出来,但不清楚要凭借哪些证据才能给他定性挪用公款罪。我现在知道一些资金流向的情况,但是不确定这些够不够,所以想了解一下,要定性挪用公款罪,都需要哪些方面的证据呢?
张凯执业律师
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要定性一个人构成挪用公款罪,需要有充足且全面的证据。下面为你详细介绍相关证据类型及法律依据。


首先是主体身份证据。挪用公款罪的主体是特殊主体,即国家工作人员。根据《中华人民共和国刑法》第九十三条规定,国家工作人员是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员,以及其他依照法律从事公务的人员,以国家工作人员论。所以,证明犯罪嫌疑人属于上述范围的证据,比如工作证、任职文件、人事档案等就很关键,它们能确定犯罪嫌疑人符合挪用公款罪的主体要件。


其次是公款来源和性质证据。要证明被挪用的款项属于公款,依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条,挪用公款是指国家工作人员利用职务上的便利,挪用公款归个人使用。所以需要有单位的财务账目、资金来源证明、银行账户信息等证据,来表明款项的公有性质,比如是国有资金、集体资金或者特定款物等。


再者是挪用行为证据。这是证明犯罪的核心部分。要有证据证明犯罪嫌疑人利用了职务上的便利,实施了挪用公款的行为。比如财务转账记录、银行交易凭证、资金使用的审批文件等,这些可以显示公款的流向和用途。若犯罪嫌疑人通过虚假的报销、虚构的项目等手段挪用公款,相关的虚假材料也是重要证据。此外,证人证言也很关键,比如单位同事、财务人员等的证言,能证实犯罪嫌疑人挪用公款的具体过程。


还有挪用公款用途证据。要明确公款被挪用后的具体去向和用途。根据法律规定,挪用公款归个人使用,进行非法活动的,或者挪用公款数额较大、进行营利活动的,或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的,都构成挪用公款罪。所以需要有证据证明公款是用于非法活动(如赌博、贩毒等)、营利活动(如炒股、办企业等)还是其他个人用途。相关的合同、协议、交易记录等可以作为这方面的证据。


最后是挪用时间证据。对于挪用公款数额较大、超过三个月未还的情形,时间证据至关重要。银行对账单、财务记账日期等能确定挪用公款的起始时间和归还时间,以此判断是否符合法律规定的时间条件。

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