卖方开具红字发票我方该如何确认？

首先，我们来了解一下红字发票是什么。红字发票其实就是负数发票，当企业发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让时，就需要开具红字发票来冲减原来的销售收入和销项税额等。

对于卖方开具红字发票后，我方作为购买方的确认流程，主要依据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）等相关规定。

如果我方还未将该发票用于申报抵扣，就需要在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）。填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。我方在填开《信息表》的当期应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

若我方已经将该发票用于申报抵扣，那就要由我方在新系统中填开并上传《信息表》。填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

在确认过程中，还需要注意以下几点。一是要及时处理，按照规定的时间和流程进行操作，避免逾期带来不必要的税务风险。二是要确保《信息表》填写的信息准确无误，否则可能会影响红字发票的开具和后续的税务处理。三是要妥善保管好相关的凭证和资料，以备税务机关检查。