销售方如何开具红字发票图片？

首先，我们来了解一下什么是红字发票。红字发票其实就是负数发票，当企业发生销售货物退回等业务，需要冲减销售收入时，就会用到红字发票。简单来说，它是对之前开具的蓝字发票（正常发票）的一种冲销。

根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》以及相关增值税发票管理规定，销售方开具红字发票是有明确流程的。第一步，如果购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

第二步，如果销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

第三步，主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。

第四步，销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

至于开具红字发票图片，在开具好红字发票后，你可以使用扫描设备将红字发票扫描成电子图片格式，或者使用高清相机拍摄清晰的发票图片，但要确保图片上的所有信息，如发票代码、发票号码、金额、税额等都清晰可辨。