公司库存现金是怎么来的?
我开了家小公司,在财务管理方面有些疑惑。公司运营需要一定的库存现金,但我不知道这些现金是通过什么正规途径来的。是从银行取,还是有其他方式呢?想了解下相关法律规定允许的获取途径。
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公司库存现金的来源通常有以下几种合法途径。 首先是从银行提取备用金。公司可以根据自身的日常经营需求,按照规定的程序从其基本存款账户中提取现金作为备用金。这是比较常见的一种方式。依据《现金管理暂行条例》第五条规定,开户单位可以在下列范围内使用现金:职工工资、津贴;个人劳务报酬;根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;向个人收购农副产品和其他物资的价款;出差人员必须随身携带的差旅费;结算起点以下的零星支出;中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。公司提取备用金主要是为了满足这些日常的现金使用需求。 其次是销售货物取得现金收入。当公司销售商品或者提供劳务时,如果客户以现金方式支付款项,这部分现金就成为公司库存现金的一部分。不过,在实际操作中,公司对于现金收入要严格按照财务制度进行管理,及时入账,确保资金的安全和财务信息的准确。 另外,还可能存在一些特殊情况,比如股东以现金形式追加投资等,这也会增加公司的库存现金。但无论通过何种途径获取库存现金,公司都必须遵守相关的法律法规和财务制度,规范现金的收支管理,避免出现违法违规行为。

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